Bonjour à tous,

J’espère que vous avez tous passé de belles fêtes et que vous en avez profité pour prendre un peu de repos bien mérité. Tout le monde s’entend pour dire que 2020 fut l’une des années les plus difficiles que l’on ait connues depuis longtemps, et même de tous les temps pour les plus jeunes d’entre nous. Toutefois, nous nous adaptons tous à la « nouvelle réalité » qu’a créée la COVID, et je crois que nous allons reprendre du poil de la bête cette année.

Comme nous entamons une nouvelle année, je crois bon de revisiter les bases de l’assurance vie et de ses principales utilités. Certes, les vétérans comme moi, qui œuvrent dans le domaine depuis des années, ne seront pas surpris par le contenu des deux prochains billets, mais j’espère que vous pourrez tous en retirer quelque chose.

Lorsqu’on me demande de définir l’assurance vie, voilà ce que je dis :

L’assurance vie est un outil financier pour cumuler des fonds au cours de la vie de l’assuré. Au décès de cette personne, le propriétaire de la police accède aux fonds, ou bien les fonds sont transmis à un ou plusieurs autres individus, que l’on nomme les bénéficiaires. Cet argent peut alors servir à rembourser des dettes, à créer une source de revenus ou même à payer les frais permettant de garder intacts certains actifs existants.

Une société peut être désignée à titre de bénéficiaire d’une assurance vie.  Dans un tel cas, elle pourra utiliser le capital-décès pour rembourser les dettes de l’entreprise ou simplement pour disposer des liquidités nécessaires pour poursuivre ses activités. Le capital peut ainsi servir au remplacement d’un actionnaire ou d’un dirigeant clé ou à provisionner une convention de vente ou de rachat et ainsi assurer la bonne continuation d’une entreprise. 

Dans tous les cas, le produit de l’assurance remplace un capital manquant au décès de l’assuré. Beaucoup de gens croient à tort que l’assurance vie est un instrument financier qui ne profite qu’aux bénéficiaires et que l’assuré ne peut pas jouir de la valeur d’une police sur sa vie. Outre les avantages susmentionnés, l’assurance vie est un outil de planification précieux qui peut profiter au titulaire de la police, qu’il s’agisse d’un particulier ou d’une société, de plusieurs façons. Par exemple, une police d’assurance vie permanente avec valeur de rachat pourrait être donnée en garantie d’une série de prêts bancaires personnels servant à compléter les revenus de retraite de l’assuré. Dans le même ordre d’idées, la valeur de rachat d’une police peut également servir comme garantie pour une série de prêts bancaires aux entreprises. De cette façon, la société souscrit la couverture dont elle a grand besoin tout en récupérant les fonds versés pour les primes afin de poursuivre de ses activités habituelles. En outre, en plaçant de l’argent dans la valeur de rachat d’une police, une société réduira ses revenus d’investissement passifs, ce qui signifie qu’elle atteindra moins rapidement sa limite de déduction pour petite entreprise (et le taux d’imposition normal des sociétés).

J’ai évoqué un grand nombre, mais certainement pas la totalité, des utilisations potentielles de l’assurance vie et le fait que de nombreux avantages peuvent profiter au propriétaire de la police, et pas seulement aux bénéficiaires. 

Maintenant, lorsqu’un client vous fait part d’un besoin, il vous reste à découvrir l’ampleur de ce besoin, combien de temps il durera et quelle est la police d’assurance vie appropriée pour y répondre. J’aborderai ces éléments dans mon prochain billet. 

Prenez soin de vous. 

À bientôt,